Free File ya está abierto; Direct File estará disponible a partir del 27 de enero para contribuyentes en 25 estados
IR-2025-08SP, 10 de enero de 2025
WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos (IRS) anunció hoy que la temporada de impuestos de 2025 del país comenzará el lunes, 27 de enero de 2025 y contará con herramientas ampliadas y mejoradas para ayudar a los contribuyentes como resultado de los esfuerzos históricos de modernización de la agencia.
Se espera que más de 140 millones de declaraciones de impuestos individuales para el año tributario 2024 se presenten antes de la fecha límite federal del martes, 15 de abril. Se prevé que más de la mitad de todas las declaraciones de impuestos se presenten este año con la ayuda de un profesional de impuestos, y el IRS insta a las personas a contratar un profesional de impuestos de confianza para evitar posibles estafas y fraudes.
La temporada de presentación de impuestos de 2025 reflejará el progreso continuo del IRS para modernizar y agregar nuevas herramientas y funciones para ayudar a los contribuyentes. Desde la última temporada de impuestos, las mejoras incluyen mayor acceso a la información de cuentas tributarias a través de asistentes virtuales por texto y voz, características ampliadas en la Cuenta en línea individual del IRS, más acceso a docenas de formularios tributarios a través de teléfonos celulares y tabletas, y alertas ampliadas de estafas y fraudes que amenazan a los contribuyentes.
El IRS también ha ampliado las características y la disponibilidad del programa Direct File del año pasado. Este año, Direct File estará disponible a partir del 27 de enero para contribuyentes en 25 estados. Además, el programa Free File del IRS se abre hoy. Disponible solo en IRS.gov, el software guiado de impuestos Free File del IRS proporciona a millones de contribuyentes en todo el país acceso a herramientas de software gratuitas ofrecidas por socios de confianza de Free File del IRS.
El IRS también trabajan para continuar con el éxito de las temporadas de presentación de impuestos de 2023 y 2024, lo que ha sido posible gracias a recursos adicionales. Las dos últimas temporadas de presentación vieron niveles de servicio de aproximadamente un 85 % y el promedio del tiempo de espera fue de menos de 5 minutos en las líneas telefónicas principales, así como aumentos significativos en el número de contribuyentes atendidos en los Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país. Basado en los planes actuales y los niveles de financiamiento, la agencia trabajará para proveer niveles similares de rendimiento en estas métricas clave de servicio en la próxima temporada de presentación.
“Este ha sido un período histórico de mejoras para el IRS, y las personas verán herramientas y características adicionales para ayudarles con la presentación de sus impuestos esta temporada,” dijo el Comisionado del IRS, Danny Werfel. “Estas mejoras centradas en el contribuyente que hemos realizado hasta ahora son importantes, pero son solo el comienzo de lo que el IRS necesita hacer. Se puede hacer más con una inversión continua en el sistema tributario del país.”
La página «Prepárese» en IRS.gov destaca los pasos que los contribuyentes pueden tomar ahora para agilizar el proceso de presentación y los muchos recursos disponibles para interactuar con el IRS antes, durante y después de presentar su declaración federal de impuestos.
Direct File abre el 27 de enero para contribuyentes de 25 estados
En el primer día de la temporada de presentación, Direct File se abrirá a los contribuyentes elegibles en 25 estados para que presenten sus impuestos directamente con el IRS de forma gratuita: 12 estados que formaron parte del piloto el año pasado, más 13 nuevos estados donde Direct File estará disponible en 2025. Durante el piloto del año pasado, Direct File estuvo disponible en Arizona, California, Florida, Massachusetts, Nevada, Nuevo Hampshire, Nueva York, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. Para la temporada de presentación de impuestos de 2025, Direct File también estará disponible en Alaska, Connecticut, Idaho, Illinois, Kansas, Maine, Maryland, Nueva Jersey, Nuevo México, Carolina del Norte, Oregón, Pensilvania y Wisconsin.
Direct File incluirá nuevas características este año para hacer que la presentación de impuestos sea más rápida y fácil. Similar al software comercial de impuestos, una herramienta de importación de datos permitirá a los contribuyentes optar por importar automáticamente datos de su cuenta del IRS, incluyendo información personal, los PIN de identificación personal del contribuyente (IP PIN) y alguna información del W-2 del contribuyente.
Este año, los usuarios de Direct File podrán probar un nuevo chatbot para ayudarles a guiarles a través del verificador de elegibilidad. El chat en vivo estará nuevamente disponible en inglés y español, y los usuarios podrán optar por autenticación y verificación adicionales, lo que permitirá a los representantes de servicio al cliente proporcionar más información.
Además, este año, Direct File incluirá más situaciones tributarias. Durante el piloto, Direct File apoyó a los contribuyentes que reclamaban el Crédito tributario por ingreso del trabajo, el Crédito tributario por hijos y el Crédito por otras dependientes. Este año, Direct File también incluirá a los contribuyentes que reclamen:
- Crédito por cuidado de hijos y dependientes
- Crédito tributario de prima
- Crédito para personas mayores y/o incapacitadas
- Créditos por contribuciones de ahorros para la jubilación
Además de incluir a los contribuyentes que reclaman la deducción estándar y las deducciones por intereses de préstamos estudiantiles y gastos de educadores, este año, Direct File apoyará a los contribuyentes que reclamen deducciones por cuentas de ahorro para la salud. El Departamento del Tesoro estima que más de 30 millones de contribuyentes serán elegibles para usar Direct File en los 25 estados.
Direct File es un servicio basado en la web que funciona en teléfonos móviles, laptops, tabletas o computadoras de escritorio. Guía a los contribuyentes a través de una serie de preguntas para preparar su declaración federal de impuestos paso a paso. El año pasado, miles de usuarios de Direct File recibieron ayuda de representantes de servicio al cliente del IRS a través de una función de chat en vivo en inglés y español. Una vez que los contribuyentes hayan completado su declaración federal de impuestos, el sistema Direct File los guía automáticamente a herramientas estatales para completar sus declaraciones de impuestos estatales.
Free File abre temprano; disponible en inglés y español
Aunque el IRS no comenzará a aceptar declaraciones de impuestos hasta el 27 de enero, los contribuyentes tienen varias opciones disponibles ahora para adelantarse en sus impuestos.
A partir de hoy, casi todos pueden presentar electrónicamente sus impuestos de forma gratuita mediante Free File del IRS, disponible solo en IRS.gov. En su vigésimo tercer año, Free File ofrece software de preparación de impuestos gratuito de ocho empresas en la colaboración público-privada entre el IRS y Free File Inc. Como parte de esta asociación, los socios de software de preparación y presentación de impuestos ofrecen sus productos en línea a contribuyentes elegibles de forma gratuita. Para acceder a estas herramientas gratuitas, los contribuyentes deben comenzar desde la página de Free File del IRS en IRS.gov.
Este año, ocho socios del sector privado ofrecerán productos de software de impuestos guiados en línea para contribuyentes con un Ingreso bruto ajustado (AGI) de $84,000 o menos en 2024. Además, un socio ofrecerá un producto en español.
Aunque la temporada oficial de presentación de impuestos del IRS comienza a finales de este mes, los proveedores de Free File del IRS permitirán a los contribuyentes preparar y presentar declaraciones ahora y mantenerlas hasta que puedan presentarse electrónicamente en esa fecha. Muchas otras empresas de software ofrecen una opción similar.
Otras opciones gratuitas para presentar declaraciones de impuestos
Además de Free File y Direct File, el IRS les recuerda a los contribuyentes que existen programas importantes disponibles para ayudarlos:
- Programa de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes/ Programa de Asesoramiento Tributario para Ancianos. Los contribuyentes pueden encontrar organizaciones en su comunidad con voluntarios certificados por el IRS que brindan ayuda tributaria gratuita para contribuyentes elegibles, incluidas familias trabajadoras, personas mayores, personas con discapacidades y personas que no dominan el inglés.
- MilTax. Un programa del Departamento de la Defensa, MilTax (en inglés) generalmente ofrece preparación gratuita de declaraciones y software de presentación electrónica para declaraciones federales de impuestos y hasta tres declaraciones de impuestos estatales para todos los miembros del ejército y algunos veteranos, sin límite de ingresos.
Aspectos destacados de otros cambios del IRS para ayudar a los contribuyentes
Como parte de los esfuerzos continuos de mejora del IRS, la agencia trabaja para aprovechar el éxito de las temporadas de presentación de 2023 y 2024.
El IRS trabaja una vez más para proporcionar a los contribuyentes ayuda ampliada en persona a través de más horas en los Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país. El IRS también se centrará en mantener altos niveles de servicio en sus líneas telefónicas principales para contribuyentes, con el objetivo de alcanzar hasta un 85 % de nivel de servicio.
El IRS también continúa instando a los contribuyentes a visitar un profesional de impuestos de confianza para obtener ayuda con sus impuestos o visitar IRS.gov primero. Como parte de los esfuerzos de mejora del IRS desde 2022, la agencia sigue añadiendo y ampliando una variedad de herramientas y servicios en línea para ayudar a las personas con sus impuestos.
Incluido entre las mejoras que los contribuyentes verán durante la temporada de presentación de 2025 se encuentran:
Cuenta en línea del IRS: El IRS continúa añadiendo más funcionalidad a esta herramienta importante. Las personas pueden crear o acceder a su Cuenta en línea del IRS en Cuenta en línea para individuos. Con una Cuenta en línea del IRS, las personas pueden:
- Ver detalles clave de su declaración de impuestos más reciente, como el ingreso bruto ajustado.
- Solicitar un PIN de Protección de Identidad.
- Obtener transcripciones de cuenta que incluyan registros de salario e ingresos.
- Firmar formularios de impuestos como poderes notariales o autorizaciones de información tributaria.
- Ver y editar preferencias de idioma y medios alternativos.
- Recibir y ver más de 200 avisos electrónicos del IRS.
- Ver, realizar y cancelar pagos.
- Establecer o cambiar planes de pago y verificar su saldo.
Nueva alerta de estafa disponible en la Cuenta en línea para individuos: Para ayudar a proteger a los contribuyentes contra amenazas emergentes, hay un nuevo banner en la página de inicio de la Cuenta en línea que alerta a los contribuyentes de posibles estafas y fraudes, junto con un enlace a su página de Avisos y Cartas Digitales para ver la correspondencia enviada desde el IRS. Esta función ayuda a educar a los contribuyentes de las estafas comunes y los esfuerzos fraudulentos para robar información del contribuyente y proporciona a los contribuyentes más capacidad para validar la legitimidad de las comunicaciones del IRS.
Avisos rediseñados: El IRS rediseñó con éxito 284 avisos en 2024, superando el objetivo de 200 avisos de la agencia. Es importante destacar que se rediseñaron y desplegaron 200 avisos en 2024 y que los 84 avisos rediseñados adicionales están en espera de ser desplegados en 2025. Todos los avisos se agregarán a la Cuenta en línea para que los contribuyentes que reciban una carta específica puedan verlos.
Formularios de impuestos adaptables para móviles: Los contribuyentes ahora pueden acceder a 67 formularios en teléfonos móviles y tabletas. Los formularios más recientes cuentan con capacidades de «guardar y borrador», que permiten al contribuyente comenzar un formulario, guardarlo y regresar al mismo más tarde. La adición de «guardar y borrador» permite futuras capacidades, incluida la posibilidad de que varios cónyuges firmen un formulario.
Asistentes virtuales para ayudar con reembolsos y otras preguntas: Ya sea que un contribuyente use una herramienta en línea o llame al IRS, experimentará funciones mejoradas de ayuda. Durante la temporada de presentación de 2025, el IRS ofrecerá servicios de voz automatizada a todos los contribuyentes que llamen al IRS para obtener información de reembolsos. El asistente de voz está disponible en inglés y español y ha ayudado a miles de llamadas sin necesidad de esperar al próximo representante disponible. Los contribuyentes deberán autenticar su identidad para acceder a su información de reembolso proporcionando información selecta de su declaración de impuestos.
El año pasado, el IRS comenzó a usar chatbots en línea para varias funciones. Estos chatbots usan ayuda guiada a través de botones de elección o un cuadro de texto abierto para una pregunta personalizada. Los chatbots usan procesamiento y comprensión del lenguaje natural para interpretar la entrada del contribuyente y proporcionar una respuesta apropiada. Para iniciar el chatbot, el contribuyente simplemente hace clic en el botón «Chat» en la esquina inferior derecha de la página web. Actualmente, los contribuyentes pueden usar chatbots en ocho páginas web.
Los contribuyentes deben revisar ‘¿Dónde está mi reembolso?’ en IRS.gov
La mayoría de los reembolsos se emiten en menos de 21 días calendario. Los contribuyentes pueden usar ¿Dónde está mi reembolso? para verificar el estado de su reembolso de impuestos de 2024 dentro de las 24 horas posteriores a la presentación electrónica. La información acerca del reembolso normalmente está disponible después de cuatro semanas para los contribuyentes que presentaron una declaración en papel. La información en ¿Dónde está mi reembolso? se actualizará durante la noche, por lo que no es necesario revisar la herramienta más de una vez al día.
La manera más fácil, segura y rápida de recibir un reembolso es presentar electrónicamente (e-file) y seleccionar el depósito directo. Según la Oficina del Servicio Fiscal del Tesoro, los cheques de reembolso en papel tienen 16 veces más probabilidades de presentar un problema, como que el cheque se pierda, se desvíe, sea robado o no se cobre. Las personas deben consultar los sitios web de la FDIC y la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito si no tienen una cuenta bancaria. Los veteranos pueden usar el Programa de Banca de Beneficios para Veteranos para encontrar instituciones financieras participantes.
El IRS también señala que a partir del 1ro de enero de 2025, las personas ya no podrán comprar bonos de ahorro Series I en papel con su reembolso de impuestos. En cambio, los bonos Series I están disponibles en formato electrónico en TreasuryDirect (en inglés).
Elija a un profesional de impuestos de confianza
Más de la mitad de los contribuyentes acuden a un profesional de impuestos para recibir ayuda al presentar una declaración de impuestos. Si bien la mayoría de los preparadores de impuestos brindan un servicio excepcional y profesional, seleccionar al preparador equivocado puede llevar a daños financieros.
Los contribuyentes deben revisar los consejos para elegir un preparador de impuestos y aprender a evitar a los preparadores de declaraciones “fantasmas” no éticos. Los contribuyentes también pueden usar el Directorio de Preparadores de Declaraciones de Impuestos Federales con Credenciales y Calificaciones Selectas del IRS (en inglés) para encontrar profesionales de confianza. El IRS también les recuerda a los contribuyentes que elegir a alguien afiliado a una asociación nacional de impuestos reconocida es siempre una buena opción.
Los profesionales de impuestos aceptados en el programa de presentación electrónica del IRS son proveedores de e-file autorizados por el IRS (en inglés), preparados para preparar, transmitir y procesar declaraciones de impuestos presentadas electrónicamente.
